Luận văn Hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN THỊ THÚY VÂN TÊN ĐỀ TÀI LUẬN VĂN "HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG N�

�NG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TRUNG YÊN" LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ HỌC VIỆN HÀNH C

HÍNH QUỐC GIA NGUYỄN THỊ THÚY VÂN TÊN ĐỀ TÀI LUẬN VĂN "HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TRUNG YÊN" Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng Mã số : TC11.B1 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS. Dìu Đức Hà LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất tới tập thể các Thầy Cô giáo thuộc Học viện Hành chính Quốc gia đã trang bị giúp cho em kiến thức trong suốt quá trình học tập. Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất tới TS. Dìu Đức Hà người đã tận tình, trực tiếp hướng dẫn em trong suốt quá trình thực hiện luận văn tốt nghiệp. Nhân đây, cũng xin được gửi lời cảm ơn tới các đồng nghiệp tại Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đã nhiệt tình giúp đỡ, cung cấp số liệu và tạo điều kiện cho em hoàn thành luận văn tốt nghiệp. Xin trân trọng cảm ơn! Người thực hiện Nguyễn Thị Thúy Vân LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn này là công trình nghiên cứu độc lập của bản thân, được xuất phát từ yêu cầu phát sinh trong công việc để hình thành hướng nghiên cứu. Các số liệu trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng, chính xác, tuân thủ đúng các nguyên tắc, quy định. Kết quả trình bày trong luận văn được thu thập trong quá trình nghiên cứu là trung thực chưa từng được ai công bố dưới bất kỳ hình thức nào trước đây. Hà Nội, ngày tháng TÁC GIẢ năm 2020 Nguyễn Thị Thúy Vân MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 1.1. Nguồn vốn trong kinh doanh của NHTM.1 1.2. Các hình thức huy động vốn của NHTM10 1.3. Hiệu quả huy động vốn của NHTM13 1.4. Nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả huy động vốn của NHTM. 19 1.5. Kinh nghiệm huy động vốn của một số NHTM và bài học cho NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên.23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TRUNG YÊN 34 2.1. Lịch sử hình thành và cơ cấu tổ chức của NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên. 34 2.2. Kết quả huy động vốn tại NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên . 42 2.3. Đánh giá hiệu quả, thực trạng huy động vốn của NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh Trung Yên 55 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TRUNG YÊN. 61 3.1. Định hướng hoạt động huy động vốn tại NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên. 61 3.2. Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên67 3.3. Một số kiến nghị. 78 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT - NHNN : Ngân hàng Nhà nước - NHNo & PTNT : Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn - NHTM : Ngân hàng thương mại - TCKT : Tổ chức kinh tế - Bảo hiểm xã hội : Bảo hiểm xã hội - TCTD : Tổ chức tín dụng - CAR : Hệ số an toàn vốn DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ TT Tên bảng Số hiệu Bảng - Biểu Trang 1 Sơ đồ mô hình cơ cấu tổ chức bộ máy của NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên Sơ đồ 2.1 36 2 Bảng & Biểu đồ: Kết quả hoạt động kinh doanh Bảng, Biểu đồ 2.2 38,39 3 Bảng & Biểu đồ: Tình hình kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế Bảng, Biểu đồ 2.3 40 4 Bảng & Biểu đồ: Kết quả thu dịch vụ Bảng, Biểu đồ 2.4 41, 42 Bảng, Biểu đồ 2.5 43 Bảng, Biểu đồ 2.6 44 Bảng, Biểu đồ 2.7 46 Bảng, Biểu đồ 2.8 48 Bảng, Biểu đồ 2.9 49, 50 Bảng, Biểu đồ 2.10 51,52 Bảng, Biểu đồ 2.11 53 Bảng, Biểu đồ 2.12 54 5 6 7 8 9 10 11 12 Bảng & Biểu đồ: Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền Bảng & Biểu đồ: Cơ cấu nguồn vốn theo thành phần kinh tế Bảng & Biểu đồ: Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn Bảng & Biểu đồ: Doanh số cho vay của chi nhánh Bảng & Biểu đồ: Tình hình sử dụng vốn của chi nhánh Bảng & Biểu đồ: Chỉ tiêu dư nợ so với vốn huy động Bảng & Biểu đồ: Giá thành của một đơn vị vốn Bảng & Biểu đồ: Chỉ tiêu chi phí huy động so với tổng chi phí LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài: Hiện nay, mặc dù các NHTM hướng đến đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ. Tuy nhiên, hoạt động chính của các ngân hàng Việt Nam vẫn là cho vay dựa trên nguồn vốn huy động được. Vì vậy, trong hoạt động của các NHTM, vốn là một trong những yếu tố quan trọng nhất, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động cũng như khả năng tồn tại và phát triển. Việc tạo lập vốn có thể thực hiện bằng nhiều phương thức khác nhau. Nói cách khác, NHTM có thể tạo lập vốn từ nhiều nguồn. Thực tế cho thấy, với hầu hết các NHTM, vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Do đó, việc quan tâm tìm kiếm các giải pháp khả thi nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn là một tất yếu khách quan; đồng thời cũng là một bài toán khó mang tính thời sự đối với các NHTM hoạt động kinh doanh trong nền kinh tế thị trường. Những năm qua, NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên đã thực hiện tốt công tác huy động vốn, đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Tuy nhiên, ngoài những kết quả đã đạt được, việc thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch huy động vốn của Chi nhánh chủ yếu tập trung vào những tháng cuối năm, chưa quan tâm tăng trưởng đều trong năm nên thường bị động trong công tác điều hành; chưa có sự liên kết giữa cho vay với huy động vốn và phát triển sản phẩm, dịch vụ; vốn huy động còn thiếu tính bền vững, bị động và tập trung lớn vào một số khách hàng là tổ chức, hoặc chủ yếu là nguồn có kỳ hạn với lãi suất cao; kết quả huy động nguồn vốn ngoại tệ không đạt kế hoạch do thực hiện quy định của NHNN và của NHNo & PTNT Việt Nam (áp dụng lãi suất huy động USD 0% nên không hấp dẫn đối với khách hàng). Chi nhánh còn phát sinh tình trạng phải đề xuất điều chỉnh chỉ tiêu kế hoạch tăng trưởng huy động vốn quý/năm. Trong thời gian công tác tại NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên, tôi nhận thấy công tác huy động vốn luôn giữ vị trí rất quan trọng đối với hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam nói chung và NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên nói riêng. Ngoài ra, trong thời gian gần đây hoạt động huy động vốn của Chi nhánh đang gặp một số khó khăn do áp lực cạnh tranh của các ngân hàng trên cùng địa bàn; chênh lệch lãi suất đầu vào đầu ra ngày càng co hẹp, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh. Do vậy, đây là một vấn đề đang được Chi nhánh quan tâm để duy trì và giữ vững vai trò, vị trí của mình trong giai đoạn hiện nay. Xuất phát từ những lý do trên, tác giả lựa chọn nghiên cứu đề tài: “Hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên” làm đề tài Luận văn Thạc sỹ của mình. 2. Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài: Huy động vốn là đề tài được nhiề tác giả đề cập tới trong các công trình nghiên cứu. tuy nhiên mỗi tác giải lại tiếp cận theo những khía cạnh khác nhau, từ đó đưa ra những giải pháp thiết thực cho mỗi ngân hàng theo từng điều kiện, hoàn cảnh cụ thể. Có thể kể đến một số đề tài sau: Phạm Thu Trang (2017) "Tăng cường huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh Trung Yên", luận văn thạc sỹ chuyên ngành Kinh tế Tài chính - Ngân Hàng, trường Đại học Kinh tế Quốc dân. Luận văn đã phân tích khá tốt các tiêu chí đánh giá hiệu quả huy động vốn, phản ánh đúng thực trạng huy động vốn tại NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên giai đoạn 2014-2016. Các giải pháp đề xuất, kiến nghị để nâng cao hiệu quả huy động vốn (phát triển thêm các điểm giao dịch; đa dạng hóa và nâng cao chất lượng sản phẩm huy động vốn; áp dụng lãi suất linh hoạt, tăng cường hoạt động Marketting; hoàn thiện cơ chế chính sách huy động vốn, hiện đại hóa công nghệ thông tin.) có tính chất bao quát chung nhưng chưa chi tiết, cụ thể; chưa xác định vài trò quan trọng của công tác phân tích nguồn vốn và tăng trưởng nguồn vốn theo hướng tăng tỷ trọng nguồn vốn trung, dài hạn. Phạm Thị Minh Thanh (2016) Huy động vốn tiền gửi tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hưng Yên, luận văn thạc sỹ. Luận văn đã đưa ra một số giải pháp nhằm đa dạng hóa các hình thức huy động vốn tại BIDV Chi nhánh Hưng Yên, tác giả chỉ ra các hình thức huy động vốn tại Chi nhánh như: Huy động vốn phân theo đối tượng, phân theo kỳ hạn, phân theo nguồn hình thành và mục đích sử dụng vốn. Luận văn nhấn mạnh muốn tăng nguồn vốn huy động theo hướng bền vững cần tập trung, nâng cao tỷ trọng nguồn vốn huy động từ dân cư. Trần Thị Thu Hiền (2018), Phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam. Luận văn thạc sỹ Tài chính - Ngân hàng, trường Đại Học Ngân Hàng Thành Phố Hồ Chí Minh. Luận văn đề cập đến vấn đề đang rất được quan tâm thời gian gần đây đó chính là ngân hàng điện tử, với sản phẩm dịch vụ đa dạng, nhu cầu sử dụng của khách hàng ngày càng tăng, đóng góp lớn vào hiệu quả kinh doanh của NHTM (bao gồm cả hiệu quả huy động vốn). Tuy nhiên, các chỉ tiêu đánh giá chất lượng chưa đầy đủ, dịch vụ của các NHTM vẫn còn nhiều hạn chế. Các chỉ tiêu thu thập thiên về định lượng, chưa đầy đủ để đánh giá chất lượng dịch vụ một cách toàn diện nhất. Về tổng thể những công trình nghiên cứu trên đã hệ thống hóa và làm rõ một số vấn đề lý luận vầ huy động vốn và thực trạng huy động vốn tại từng ngân hàng. Tuy nhiên, mỗi NHTM có quy mô, mô hình quản lý công tác huy động vốn cho những phân khúc khách hàng khác nhau, định hướng chiến lược phát triển khác nhau trong từng thời kỳ; có những thuận lợi và khó khăn tồn tại hạn chế riêng. Việc tiếp tục nghiên cứu phát triển, cập nhật những xu thế, giải pháp mới để ứng dụng vẫn là vấn đề cấp thiết. 3. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu: 3.1. Mục đích nghiên cứu: Xây dựng căn cứ khoa học cho việc đề xuất giải pháp tăng cường hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên. 3.2. Nhiệm vụ nghiên cứu: Để đạt được muc đích nghiên cứu nói trên, đề tài xác định các nhiệm vụ nghiên cứu cần phải thực hiện là: - Hệ thống hóa, bổ sung để hoàn thiện khung lý thuyết về huy động vốn, hiệu quả huy động vốn cả NHTM. Nghiên cứu kinh nghiệm huy động vốn của một số NHTM. - Phân tích đánh giá thực trạng, tình hình huy động vốn của NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên giai đọan 2017-2019, tìm ra những tồn tại, hạn chế và phân tích nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong huy động vốn. - Đề xuất giải pháp để tăng cường (nâng cao) hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên. 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: 4.1. Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu của luận văn là hiệu quả huy động vốn của NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên. 4.2. Phạm vi nghiên cứu: - Về không gian: Đề tài nghiên cứu hiệu quả huy động vốn của NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên. - Về thời gian: Chủ yếu số liệu nghiên cứu giai đoạn 2017-2019. Thời gian xác định cho các giải pháp, đề xuất là năm 2025. 4.3. Nội dung nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu tình hình huy động vốn, kết quả huy động vốn, những tồn tại, hạn chế và đề xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm tăng hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên. 5. Phương pháp nghiên cứu: 5.1. Phương pháp thu thập số liệu: Được thu thập từ báo cáo tài chính, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh tại NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên qua 03 năm (2017-2019); phương hướng hoạt động các năm tiếp theo và nguồn tài liệu được thu thập từ sách, báo, tạp chí, các tài liệu đã công bố trên các phương tiện thông tin đại chúng, Internet và từ các cơ quan ban ngành ở Trung ương để định hướng. 5.2. Phương pháp xử lý, phân tích số liệu: Tác giả sử dụng phương pháp thống kê mô tả để tính toán và phân tích các chỉ tiêu đánh giá và phương pháp phân tích so sánh để thấy rõ sự biến động các chỉ tiêu đánh giá qua các năm, nghiên cứu sử dụng phương pháp phân tích so sánh tính biến động của các chỉ tiêu giữa các thời kỳ về mặt tuyệt đối (+/-) và tương đối (%). 6. Ý nghĩ lý luận và thực tiễn của đề tài: - Ý nghĩa lý luận: Đề tài đã hệ thống hóa được những lý luận chung về huy động vốn trong hoạt động của NHTM. - Ý nghĩa thực tiễn: Trên cơ sở kết quả phân tích, đánh giá về kết quả hoạt động huy động vốn, những tồn tại, hạn chế cần khắc phục; đề tài đã đề ra những giải pháp thiết thực để góp phần nâng cao khả năng huy động vốn đối với NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên. 7. Bố cục, kết cấu của đề tài: Ngoài phần lời mở đầu, kết luận, luận văn được kết cấu gồm 03 Chương: Chương 1: Cơ sở khoa học về hiệu quả huy động vốn của NHTM. Chương 2: Thực trạng hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên. Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Nguồn vốn trong kinh doanh của NHTM: 1.1.1. Khái niệm về nguồn vốn của NHTM: Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII, kỳ họp thứ 7 thông qua ngày 16 tháng 06 năm 2010: Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này. Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã; Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận. NHTM là một loại hình doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng ngân hàng, một trung gian tài chính cung ứng vốn chủ yếu, hữu hiệu cho nền kinh tế. Nói cụ thể hơn, NHTM là một tổ chức kinh tế có chức năng kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và nghiệp vụ chủ yếu là huy động các khoản tiền nhàn rỗi từ dân cư, sau đó tiến hành chuyển thành vốn đầu tư phát triển kinh tế thông qua các nghiệp vụ tín dụng. Ngoài ra, với tư cách là một trung gian tài chính, NHTM còn thực hiện chức năng: Trung gian thanh toán; các dịch vụ ngân hàng, giúp cho sự vận động của các luồng tiền lưu thông trong nền kinh tế thêm năng động. Do đó, hoạt động của NHTM luôn nằm trong vòng kiểm soát chặt chẽ của Ngân hàng Nhà nước (NHNN); sự phát triển của các NHTM là bộ mặt đại diện cho sự phát triển của cả nền kinh tế (nói chung) và của hệ thống Ngân hàng (nói riêng). Nguồn vốn huy động của NHTM là do một bộ phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất, phân phối và tiêu dùng mà người chủ sở hữu gửi vào ngân hàng để thực hiện các mục đích khác nhau. Mỗi nguồn vốn có nội dung kinh tế, yêu cầu quản lý và phương pháp hạch toán khác nhau. Vốn huy động luôn biến động nên NHTM không được sử dụng hết số vốn đó vào kinh doanh mà phải dự trữ với tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả năng thanh toán. Việc tạo lập và tổ chức quản lý vốn của ngân hàng là nội dung quan trọng hàng đầu đối với các NHTM. Nhìn chung, vốn chi phối toàn bộ các hoạt động và quyết định việc thực hiện các chức năng của NHTM. 1.1.2. Vai trò của nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh của NHTM: Đối với NHTM, nguồn vốn là nhân tố không thể thiếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nguồn vốn là yếu tố đầu vào của quá trình hoạt động kinh doanh và cũng là vấn đề được các nhà quản trị ngân hàng quan tâm hàng đầu. Chính vì thế, hoạt động huy động vốn có tầm quan trọng và quyết định đến hoạt động của một NHTM. Trước hết, nguồn vốn là cơ sở cần thiết cho sự tồn tại và hoạt động của NHTM. Bất kì một ngân hàng nào muốn tiến hành các hoạt động cho vay, hay cung cấp các dịch vụ đều phải có một số lượng nguồn vốn đủ lớn đảm bảo. Nguồn vốn là cơ sở để NHTM tổ chức hoạt động kinh doanh. Ngân hàng không thể thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh nếu không có vốn. Nguồn vốn không chỉ là phương tiện kinh doanh chính, mà còn là đối tượng kinh doanh chủ yếu của NHTM. Trong quá trình hoạt động, nguồn vốn của ngân hàng không ngừng tăng lên, vượt xa số vốn tự có nhờ hoạt động huy động vốn được thực hiện song song với các hoạt động khác. Ngân hàng huy động vốn từ dân cư, từ các doanh nghiệp, hay trên thị trường vốn. Quy mô vốn càng lớn, càng khẳng định sức mạnh và uy tín của ngân hàng trên thị trường tài chính; tạo điều kiện tốt nhất cho sự hoạt động và phát triển của ngân hàng. Chính vì thế, các ngân hàng không ngừng cạnh tranh để thu hút được lượng vốn lớn trên thị trường bằng nhiều chiến lược, hình thức khác nhau. 1.1.2.1. Nguồn vốn là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh: NHTM là tổ chức kinh tế kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt trên thị trường tiền tệ. Vốn huy động là cơ sở để NHTM tổ chức các hoạt động kinh doanh, tín dụng và đầu tư của mình. Các tổ chức kinh tế (nói chung) và NHTM (nói riêng) muốn tiến hành các hoạt động kinh doanh, trước tiên đều cần có vốn. Nguồn vốn là điều kiện tiên quyết về mặt pháp lý, cũng như thực tiễn hoạt động của NHTM. Đối với các NHTM, nguồn vốn vừa là phương tiện, vừa là đối tượng kinh doanh. Có thể nói, nguồn vốn là điểm đầu tiên trong chu kỳ kinh doanh của ngân hàng, là khâu tiên quyết của mọi hoạt động ngân hàng. Ngân hàng không thể kinh doanh tốt nếu các hoạt động nghiệp vụ của họ phụ thuộc hoàn toàn vào vốn đi vay. Nếu ngân hàng có nguồn vốn dồi dào, cơ cấu vốn hợp lý sẽ có lợi thế và chủ động hơn trong các hoạt động của mình; không bị lệ thuộc hoặc bỏ lỡ cơ hội trong kinh doanh. Những ngân hàng trường vốn thường có thế mạnh trong kinh doanh; họ chủ động đa dạng hóa các hoạt động kinh doanh nhằm phân tán rủi ro và thu được lợi nhuận cao nhất. NHTM có nguồn vốn huy động lớn sẽ chứng minh được khả năng tài chính tốt, bước đầu tạo được uy tín trong kinh doanh, từ đó tạo lập một nền tảng vững chắc để tổ chức mọi hoạt động. Do vậy, ngoài nguồn vốn ban đầu cần thiết (tức là đủ vốn điều lệ theo luật định) thì ngân hàng phải thường xuyên quan tâm, chú ý tới việc tăng trưởng nguồn vốn trong suốt quá trình kinh doanh của mình. 1.1.2.2. Nguồn vốn quyết định quy mô hoạt động tín dụng và các hoạt động khác của NHTM: Nguồn vốn huy động quyết định quy mô tín dụng, khả năng sinh lời và các hoạt động kinh doanh khác của NHTM. Mục tiêu hoạt động kinh doanh của NHTM là lợi nhuận cao nhất và an toàn cao nhất. Ngân hàng có nguồn vốn huy động lớn sẽ có nhiều cơ hội để cho vay và có khả năng thu được nhiều lợi nhuận từ lãi suất cho vay. Nhờ có nguồn vốn lớn, lượng cung tiền tăng mà các NHTM thu hút được nhiều khách hàng và ngược lại. Thông thường, ngân hàng có nguồn vốn lớn thì việc kinh doanh sẽ đa chức năng hơn (không chỉ cho vay đơn thuần, mà còn phát triển các dịch vụ như: Cho thuê tài chính, mua bán nợ và các dịch vụ phái sinh khác); phạm .